Ситуация 1. Иностранная организация, не состоящая на учете в налоговых органах Республики Беларусь, оказала юридические услуги белорусской организации. Местом реализации названных услуг признается территория Республики Беларусь (ч. 1, абз. 3 ч. 3 подп. 1.4 ст. 117 НК). Белорусская организация от стоимости оказанных ей услуг исчисляет и уплачивает НДС (п. 1 ст. 114 НК).

Создание и выставление электронных счет-фактур по НДС

  1. Откройте вкладку Журнал Счетов-фактур, и выберите Создание Счетафактуры
  2. Заполнив форму для создания новой ЭСФ, нажмите Отправить
  3. В окне выбора сертификата нажмите Выберите файл
  4. Найдите и выберите файл сертификата и нажмите Открыть
  5. В окне Укажите сертификат нажмите Готово

Таким образом, плательщики НДС выписывают ЭСФ в любом случае, а не являющиеся плательщиками НДС обязаны сверять реализуемые товары по кодам ТН ВЭД с «Перечнем изъятий». Если код ТН ВЭД товара содержится в Перечне, то ЭСФ выписывается при движении данного товара. Также следует обращать внимание на сумму сделки.

Работа со счетами-фактурами | СБИС Помощь

в своей электронной почте открыть полученное от ИС ЭСФ письмо и пройти по ссылке (откроется окно входа на web-портал ИС ЭСФ); авторизоваться на портале с помощью сертификата AUTH своей ЭЦП, ввести пин-код и нажать «Готово»; ввести пароль, установленный при регистрации, и нажать «Войти».
при совершении анализируемых сделок в соответствии с п. Бумажную копию электронного документа нужно заверить в установленном в организации порядке.

налоги

На 2022 год введен Пилот, по которому от выписки ЭСФ освобождаются: Неплательщики НДС по сделкам свыше 1 000 МРП; При реализации товаров физическим лицам для личного потребления (товары ВС, из Перечня изъятий, импортированные товары); Микропредприниматели (товары ВС, из Перечня изъятий, импортированные товары).

А вы честно платите налоги?
ДаСтараюсь платить

Как выписывать электронные счета фактуры в Казахстане? Про технологии и гаджеты

  • письму Минфина №03-07-09/30038 от 18 мая 2017 года, в котором говорится: «При заполнении счетов-фактур по товарам, реализованным организацией через свое обособленное подразделение, в строке 2б «ИНН/КПП продавца» счета-фактуры следует указывать КПП соответствующего обособленного подразделения»;
  • письму ФНС от 29 октября 2019 г. № ЕД-4-15/22062@: «в случае реализации товаров обособленному подразделению организации по строке 6б счета-фактуры «ИНН/КПП покупателя» указывается КПП обособленного подразделения покупателя».

Организации не нужно составлять электронный счет-фактуру по НДС, так как оборот по возмещению работниками стоимости оплачиваемых организацией услуг связи не является объектом налогообложения (подп. 2.15 ст. 115 НК), не отражается в налоговой декларации по НДС (абз. 2 подп. 15.11 Инструкции N 2), а также не относится к случаям, перечисленным в п. 17, 18 ст. 131 НК.

эксперт
Мнение эксперта
Старший бухгалтер Черноволов Василий Петрович
Если у вас появились вопросы, задавайте их мне!
Задать вопрос эксперту
Электронные счета-фактуры — Руководство пользователя • Для отображения СФ задайте период Дата выписки СФ и нажмите Применить. Портал предназначен для работы с электронными счетами-фактурами. По всем сложным вопросам обращайтесь ко мне за бесплатной консультацией, я отвечу в течение рабочего дня!

Как заполнить Эсф? Ответы на вопросы

Если в адресе в счете-фактуре есть ошибки, но они не мешают при проведении налоговой проверки определить продавца, покупателя, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, налоговую ставку и сумму налога, предъявленную покупателю, это не является основанием для отказа в вычете по НДС.
Журнал учёта счетов-фактур, книги покупок и продаж. Новые графы заполняют, если в счетах-фактурах есть информация о прослеживаемых товарах.

Как заполнить новые формы счетов-фактур с 1 июля 2021 года

ЭЛЕКТРОННЫЕ СЧЕТА-ФАКТУРЫ
— плательщики, у которых возникает обязанность выставления (направления) ЭСЧФ как документа, служащего основанием для осуществления расчетов по НДС между продавцом и покупателем и принятия к вычету сумм НДС ( п. 7–12 ст. 130, п. 17, 18 ст. 131 НК). В этом случае ЭСЧФ создается плательщиком независимо от того, является ли он плательщиком НДС по своей деятельности; показатели изменения стоимости и код вида товара теперь указывают в графах 1б и 1в;.
Согласно п. 3 ст. 168 НК РФ продавец должен выставить счет-фактуру в течение 5 дней после отгрузки. Но даже если продавец выставит документ позже, НДС все равно будет начислен в срок — значит, наказывать его не за что.

Как правильно заполнять электронные счета фактуры?

  • в графе 1 теперь указывают порядковый номер строки с товарами, работами или услугами, а их наименование перенесли в графу 1а. Код вида товара, который указывают при вывозе за пределы РФ на территорию государства — члена ЕАЭС, сдвинули в графу 1б;
  • в графе 11 теперь нужно указывать номер партии товаров, подлежащих прослеживаемости. Если импортный товар не относится к прослеживаемым, в графу как и прежде вписывают номер декларации;
  • графы 12 и 12а — код и условное обозначение количественной единицы, в которой измеряют прослеживаемый товар. Их берут из классификатора единиц измерения — ОКЕИ. Например, если товар измеряют в штуках, код будет «796», условное обозначение — «шт»;
  • графа 13 — количество прослеживаемого товара в указанных единицах измерения;
  • добавили строку 5а для номера и даты документа об отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг) — товарной накладной, акта приёма-передачи и др. Их вписывают под тем же порядковым номером, что и в строках счёта-фактуры. Например, в счёте-фактуре указано три позиции товаров. Их отгрузили по накладной № 105 от 05.07.2022. В строке 5а нужно написать: «Документ об отгрузке № п/п 1-3 № 105 от 05.07.2022». Если документов несколько, реквизиты разделяют точкой с запятой. Если счёт-фактуру заменяет УПД со статусом 1, в строке 5а нужно повторить реквизиты этого УПД.

На 2022 год введен Пилот, по которому от выписки ЭСФ освобождаются: Неплательщики НДС по сделкам свыше 1 000 МРП; При реализации товаров физическим лицам для личного потребления (товары ВС, из Перечня изъятий, импортированные товары); Микропредприниматели (товары ВС, из Перечня изъятий, импортированные товары).

эксперт
Мнение эксперта
Старший бухгалтер Черноволов Василий Петрович
Если у вас появились вопросы, задавайте их мне!
Задать вопрос эксперту
Кто имеет право не выписывать Эсф? • То же самое происходит с любыми другими электронными первичными документами. ОТВЕТ В системе ИС ЭСФ в интерфейсе для работы дата отзыва не отображается. По всем сложным вопросам обращайтесь ко мне за бесплатной консультацией, я отвечу в течение рабочего дня!

Как оформлять электронные счета фактуры?

Таким образом, плательщики НДС выписывают ЭСФ в любом случае, а не являющиеся плательщиками НДС обязаны сверять реализуемые товары по кодам ТН ВЭД с «Перечнем изъятий». Если код ТН ВЭД товара содержится в Перечне, то ЭСФ выписывается при движении данного товара. Также следует обращать внимание на сумму сделки.
Правило отображения КПП распространяется на покупателя и продавца. Отказ принимать документы, где он не указан, неправомерен.

Кто обязан выписывать Снт 2022?

Как выгружать электронные счета фактуры?
Счет-фактура считается полученным, если у покупателя имеется подтверждение даты получения от оператора ЭДО. Согласно Постановлению правительства РФ № 174н от 16 декабря 2010 года, датой получения является дата, указанная в подтверждении оператора. показатели изменения стоимости и код вида товара теперь указывают в графах 1б и 1в;.
Форма УПД — рекомендованная, поэтому налогоплательщики могут сами вносить в неё изменения. В ней объединены реквизиты счёта-фактуры и первичных документов, например, накладных ТОРГ-12 или М-15, акта приёма-сдачи оказанных услуг и т. д.

Как правильно зарегистрироваться в Эсф?

в своей электронной почте открыть полученное от ИС ЭСФ письмо и пройти по ссылке (откроется окно входа на web-портал ИС ЭСФ); авторизоваться на портале с помощью сертификата AUTH своей ЭЦП, ввести пин-код и нажать «Готово»; ввести пароль, установленный при регистрации, и нажать «Войти».

эксперт
Мнение эксперта
Старший бухгалтер Черноволов Василий Петрович
Если у вас появились вопросы, задавайте их мне!
Задать вопрос эксперту
Как посмотреть дату отзыва Эсф? • Если документов несколько, реквизиты разделяют точкой с запятой. Такое отображение является корректным согласно документам. По всем сложным вопросам обращайтесь ко мне за бесплатной консультацией, я отвечу в течение рабочего дня!

Настройки программы

Ситуация 1. Иностранная организация, не состоящая на учете в налоговых органах Республики Беларусь, оказала юридические услуги белорусской организации. Местом реализации названных услуг признается территория Республики Беларусь (ч. 1, абз. 3 ч. 3 подп. 1.4 ст. 117 НК). Белорусская организация от стоимости оказанных ей услуг исчисляет и уплачивает НДС (п. 1 ст. 114 НК).
названия грузоотправителя и грузополучателя, их адреса;. Определение отсутствия необходимости создания ЭСЧФ.

Акты и накладные в формате XML

На каком сайте посмотреть электронные счета фактуры?
— реализации услуг по перевозке между юридическими лицами, входящими в сводный баланс основной деятельности государственного объединения «Белорусская железная дорога», не включаемых в налоговую базу НДС ( п. 35 ст. 120, подп. 3.13 ст. 131 НК); показатели изменения стоимости и код вида товара теперь указывают в графах 1б и 1в;.

🟠 Проходите наш опрос и получайте консультацию бесплатно:

🟠 Если у вас есть вопрос, введите его в форму

Оцените публикацию:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *